PL.3 Planificación patrimonial 

Un plan de negocio define los activos clave necesarios para la empresa y establece cuándo y cómo se adquirirán dichos activos. La agricultura y la pesca dependen de los recursos naturales y de otros activos especializados. Un prestamista que conozca tu sector espera que el plan de negocio aborde la cuestión de los activos clave. Un prestamista que no conozca tu sector necesita aún más que se aborde esta cuestión.

Muchos activos son sustitutos de la mano de obra. La mano de obra es un gasto: se paga a medida que se utiliza. Los activos son una inversión: se pagan por adelantado, te ahorran gastos mes a mes y, con el tiempo, hay que sustituirlos. Pero si financias la compra o adquisición de activos, pagas mes a mes, por lo que puede resultar tan asequible como la mano de obra si cumples los requisitos para obtener un crédito a un precio razonable.

La elección entre invertir en activos o en mano de obra es una de las decisiones más importantes que tomarás como propietario de una explotación agrícola, y la tendrás que tomar una y otra vez. 

• ¿Mano de obra propia o contratada?
• ¿Tu propia mano de obra o tu propio equipo?
• ¿Mano de obra contratada + más mano de obra o más maquinaria? 
• ¿Terrenos más baratos y más tiempo de desplazamiento, o terrenos más caros y menos tiempo de desplazamiento? 

La tierra es el principal factor que impulsa y limita la rentabilidad:

• Ubicación
• Distancia al mercado / Calidad del mercado
• Distancia a los servicios y a los insumos / Calidad de los servicios disponibles
• Distancia respecto a la mano de obra / Calidad de la mano de obra 
• Administración local: actitudes, apoyo y obstáculos
• Disponibilidad de viviendas
• Vecinos
• Capacidad productiva (suelos, acres, acceso al agua) 
• Clima y microclimas

En función de tu plan de operaciones empresariales, es posible que también necesites una infraestructura de gran valor, como por ejemplo: 

• Edificios
  
  • Envasado y refrigeración
  • Almacén para equipos y suministros
  • Oficina
  • ¿Alguna otra necesidad? 
• Equipamiento
  
  • Sembrar, quitar las malas hierbas, cosechar
  • Embalaje y transporte
  • Venta (puesto de mercado, etc.) 

• Cultivos permanentes
  
  • Huertos
  • Viñedos
• Mejoras en los terrenos
  
  • Pozos, estanques
  • Setos, cortavientos
  • Riego  
  • Carreteras
  • Vallas
  • Fosa séptica
  • Eléctrico 

Plan de adquisición de activos

Para cada activo que necesites en tu negocio, ten en cuenta la contribución directa que cada uno de ellos aporta a tu teoría de la rentabilidad, así como cuándo es necesario dicho activo. Si el activo no contribuye de forma directa o inmediata, ¿sigue siendo necesario y/o cuándo se necesitará? 

¿En efectivo o con tarjeta? 

Es relativamente fácil conseguir un préstamo para adquirir un activo, ya que el préstamo está garantizado por dicho activo. En cambio, es relativamente difícil conseguir un préstamo de explotación, ya que, aunque el prestamista obtenga un derecho de retención sobre la cosecha, lo cierto es que no quiere quedarse con ella. Uno de los mayores errores que cometen los agricultores principiantes es destinar el efectivo a la adquisición de activos y quedarse luego sin liquidez para la explotación. Si te falta liquidez operativa y tienes que pedir un préstamo, puede que sea demasiado tarde en la temporada para conseguirlo de una entidad especializada en agricultura, y los préstamos de otras entidades ofrecen menos garantías, menos asesoramiento especializado y pueden tener tipos de interés más elevados. Algunas personas acaban utilizando tarjetas de crédito con tipos de interés del 20 %: ¡es un error muy caro!  

Planificación del mantenimiento y la sustitución de activos 

Tu plan debe tener en cuenta las necesidades de mantenimiento periódico de cada activo importante, así como su vida útil real estimada. Ten en cuenta cuándo y cómo podría desgastarse el activo, si la tecnología podría cambiar y cómo vas a buscar información y financiar su sustitución.